海南人事代理公司認為管理成本 指企業(yè)因保留一定現(xiàn)金余額而增加的管理費用。管理成本是一種固定成本，與現(xiàn)金持有量之間無明顯的比例關(guān)系。如管理人員工資和安全措施費。機會成本指企業(yè)因保留一定現(xiàn)金余額而不能用此資金投資于其他機會所失去的潛在收益。簡單的說就是因喪失某種機會而帶來的經(jīng)濟利益損失。現(xiàn)金持有額越大，機會成本也越高。短缺成本指現(xiàn)金持有量不足而又無法及時通過有價證券變現(xiàn)加以補充而給企業(yè)造成的損失。短缺成本隨現(xiàn)金持有量的增加而下降。轉(zhuǎn)換成本指企業(yè)用現(xiàn)金購入有價證券或者轉(zhuǎn)讓有價證券換取現(xiàn)金支付的交易成本，如證券過戶費、手續(xù)費等 。一般只與交易次數(shù)的多少有關(guān)，而與現(xiàn)金持有量的多少關(guān)系不大。

海南人事代理公司認為基于交易性需求、預防性需求、投機性需求，企業(yè)必須保持一定數(shù)量的現(xiàn)金余額，而且現(xiàn)金持有量越大，越能滿足各種需求，但企業(yè)持有現(xiàn)金又會產(chǎn)生一系列成本。現(xiàn)金持有量越高，相關(guān)成本越大。考慮這兩方面的因素，企業(yè)必須合理確定企業(yè)的現(xiàn)金持有量，這就涉及最佳現(xiàn)金持有量問題。持有現(xiàn)金的機會成本與轉(zhuǎn)換成本相等時，現(xiàn)金管理的總成本最低，此時的現(xiàn)金持有量為最佳現(xiàn)金持有量。

海南人事代理公司認為所謂現(xiàn)金浮游量是指企業(yè)賬戶上現(xiàn)金余額與銀行賬戶上所示的存款余額之間的差額。有時，企業(yè)賬戶上的現(xiàn)金余額已為零或負數(shù)，而銀行賬上的該企業(yè)的現(xiàn)金余額還有很多，這是因為有些企業(yè)已經(jīng)開出的付款票據(jù)尚處在傳遞過程中，銀行尚未付款出賬。如果能正確預測浮游量并加以利用，可節(jié)約大量現(xiàn)金。